推荐咨询
我的前年政府原因 让补交环保税 2000万。造成有157万滞纳金。做营业外支出，我去年汇算清缴，没有调整，今年3月份税务局通知不能税前扣除，补填写调整表。但是调整表应交39万企业所得税，但是去年亏损多，还是没有缴税，这会会计分录咋做呢。
详细描述（遇到的问题、发生经过、想要得到怎样的帮助）：
我的前年政府原因 让补交环保税 2000万。造成有157万滞纳金。做营业外支出，我去年汇算清缴，没有调整，今年3月份税务局通知不能税前扣除，补填写调整表。但是调整表应交39万企业所得税，但是去年亏损多，还是没有缴税，这会会计分录咋做呢。
-
这个不用做分录，会计上的处理做营业外支出是对的，但是做企业所得税汇算清缴的时候要调回来，因为不能税前扣除。
回复于 2024-04-16 16:14:20
赞同 0 人赞同了该回答 -
咨询助手提示访客：
以上会计师已做出比较详细的解答，但每个人的实际情况会有不同。 如需针对性的解答，请继续咨询并描述更多细节，24小时在线。
推荐: 浙江会计师 杭州会计师 代理记账会计师 杭州代理记账会计师
-
代理记账2022-09-06更新合同资产的账务如何处理？下面由华审网小编为大家详细解答。
-
税务代理2023-07-14更新电子税务局上实名认证不成功怎么处理？下面由华审网小编为大家详细解答。
-
税务代理2023-07-21更新申报印花税时应纳税凭证书立日期怎么填写？下面由华审网小编为大家详细解答。
-
税务代理2022-10-30更新增值税应税行为的加工、修理修配劳务指的是什么？下面由华审网小编为大家详细解答。
-
2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物原适用16%和10%税率的，税率有何调整？
税务咨询2022-12-22更新2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物原适用16%和10%税率的，税率有何调整？下面由华审网小编为大家详细解答。
-
税务代理2022-09-15更新什么企业增值税可以差额征税？下面由华审网小编为大家详细解答。
问题分析：1.银行存款增加，应收账款减少。2.应付账款减少，应付票据增加 3.实收资本增加，盈余公积减少。
-
“”
2023-12-21来自用户评价了
-
“回复快、热心会计”
2023-09-21来自用户评价了
-
“帮助很大”
2023-07-11来自用户评价了
一键咨询
20万会计师在线解答
快速咨询在线专业会计师
3分钟快速回复
