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公司是外贸企业,抵扣勾选发票应怎么操作?

来源:华审网整理 2024-06-30 128 人看过
公司是外贸企业,抵扣勾选发票应怎么操作?下面由华审网小编为大家详细解答。

您好,您可通过电子发票服务平台的“出口退税类勾选”模块进行出口退税勾选、撤销出口退税勾选操作。操作流程如下:

登录电子税务局后,在【我要办税】中点击【税务数字账户】跳转至电票平台,在电票平台中依次点击【发票勾选确认】-【出口退税类勾选】进入页面,如图1所示。【出口退税类勾选】初始化界面如图2所示。

图1出口退税类勾选功能路径

 

根据需要输入或选择相关查询条件,点击【查询】,系统根据查询条件,在操作区以列表形式展示符合条件的发票信息,如图3所示。

图3出口退税类勾选查询界面

选中需要勾选的发票,点击“提交勾选”按钮,进行提示确认(如“本次出口退税勾选XX份,税额合计XX,是否确认?”),如图4所示。确认无误后点击“确定”按钮,关闭窗口后提示提交成功。

图4提交勾选确认弹窗提示

发票勾选提交成功后,发票勾选状态由“未勾选”转变为“已勾选”,如图5所示。

图5勾选状态为“已勾选”

出口退税发票勾选后,您需点击“用途确认”页签进行用途确认。用途确认初始化界面如图6所示。

图6用途确认页面

核对统计数据无误后,点击【用途确认】按钮,出现弹窗提示,如图7所示。

图7出口退税类勾选用途确认提示框

点击【继续】按钮,完成用途确认。

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老师,麻烦问下,核定征收个体工商户,需要汇算清缴吗,法人有两家企业,有一家没有做税务登记什么业务也没有。

冯路路会计师 8天前回复:

核定征收的企业分为核定定额征收企业所得税的企业和核定应税所得率征收企业所得税的企业。实行核定定额征收企业所得税的企业,不进行汇算清缴,而实行核定应税所得率征收企业所得税的企业是需要进行汇算清缴的。

老师你好!请问 计提法定盈余公积,要达到注册资本的50% 怎样理解。请老师举列说明。 谢谢

冯路路会计师 2月前回复:

法定盈余公积累计已达注册资本的50%时可以不再提取,这个就是规定,记住这50%的比例就是了 企业用利润弥补亏损不需要做分录,因为实现利润的分录是,借;本年利润,贷;利润分配--未分配利润,这样就自然弥补了之前亏损,就不需要再另外做什么分录的

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