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财务管理中,营运资金管理是什么?

来源:华审网整理 2023-05-21 479 人看过
财务管理中,营运资金管理是什么?下面由华审网小编为大家详细解答。

营运资金是企业流动资产流动负债的总称,流动资产减流动负债的余额称为净营运资金。营运资金管理包括流动资产管理和流动负债管理。流动资产包括货币资金交易性金融资产应收账款应收票据预付账款存货等;流动负债包括短期借款应付票据应付账款预收账款应交税费应付职工薪酬等。合理控制流动资产和流动负债的数量及优化两者之间的配比,既可以增强资产的流动性,使短期资金得到有效利用,提高资金的整体利用效率,同时也可以降低企业风险。

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现在电商有了企业支付宝是否不需要开基本户了?

冯路路会计师 7天前回复:

企业支付宝并不是不需要开基本户。 企业支付宝是企业间交易需求用到的账户,注册企业支付宝需要对公银行账户。除了对公银行账户外,还需要准备执照影印件、法定人的身份证影印件等证件资料。代理注册则需准备代理人的身份证影印件、盖有公司公章或者财政专用章的企业委托书。所有影印件资料必须为彩色原件的扫描件或数码照

你好,请问净资产和留存收益为负,为什么仍然可以分红

冯路路会计师 7天前回复:

尽管公司的未分配利润为负,但如果公司当前的盈利能力较强,且拥有足够的现金流,它可能仍然有能力向股东分配红利。这是因为分红并不一定要依赖于历史累积的未分配利润,而是可以基于当前的盈利情况

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